一、定存：
台幣定存:
台幣定存都在1.15％到1.3％之間
是目前最沒風險的資金停泊站
但要注意的事，還要考量通貨膨脹率喔！！
扣除通貨膨脹率之後，幾乎只能說是保本。
(亞洲開發銀行（ADB）發布《2018亞洲發展展望》報告，預估台灣今年通貨膨脹率
將由去年的0.6%加速至1.1%，是去年水準的近2倍，明年通膨預料會保持在1.1%。
若亞銀預估準確，台灣通膨增速明顯。)
原文網址: 台灣今年通膨率飆1倍！ 亞銀預估經濟成長率為2.9% | ETtoday國際 | ETtoday新聞雲 https://www.ettoday.net/news/20180411/1148106.htm#ixzz5WBCPviqz
Follow us: @ETtodaynet on Twitter | ETtoday on Facebook
外幣定存:
南非幣到達4％
美金超過2％
隨時會變動，外幣會有匯兌風險喔！！
(尤其是利率越高的國家，越需要謹慎小心!)
但是已經超過台灣的通貨膨脹率，算是可以獲利了!
⭐但是以上的利息除了扣除通貨膨脹率1%之外，還要考慮到納稅喔!!
儲蓄投資特別扣除額(每一申報戶)可以有27萬台幣的免稅額，但超過之後
可就課稅了喔!
如果你的課稅級距是12%，那利息超過27萬台幣的部分，
政府要拿走12%喔!!(股票的股息雖然算法不同，但政府還是要課稅喔!!)
等於打88折了!
⭐舉例:如果100萬台幣定存一年最少可以拿到100萬*1.15%=11500元利息，
但扣掉通貨膨脹率100萬*1.1%=11000元，你只賺了500元台幣。(還好不用課稅!)
且幾乎0風險
二、儲蓄險：
以上內容取材至黃大偉理財研究室，網址如下:
最基本的儲蓄險投資，美金10年總報酬率約40％，台幣10年總報酬率
也差不多在28％上下，儲蓄險的好處是，風險很低（當然沒定存那麼低）
，幾乎是領的到的沒問題。
⭐優點是:不用課所得稅，獲利所得超過27萬也是免稅，是大額資金的最佳停泊港。
⭐缺點是:外幣投資還是有匯兌險，且大多數的保單至少要被綁2~3年以上
才不會有虧損的情況。所以真的要考量一下你投資的資金是否為閒置的
資金，才不會因為要急用而提早贖回，造成虧損，或是減少預期報酬喔 !
⭐舉例:如果100萬台幣儲蓄險一年最少可以拿到100萬*2.8%=28000元利息，
但扣掉通貨膨脹率100萬*1.1%=11000元，你獲利了17000元台幣。(且不用課稅!)
如果美金儲蓄險一年大約可以獲利29000元。
且風險真的很低。（當然沒定存那麼低）
三、台灣股市的特別股：
舉富邦特2881A為例
即使10月份的股災也沒有造成太大的影響（K線圖中跌深的那兩段是除息喔！）。
年配息率為4.1％，富邦金指出，甲種特別股具有高股息率、保本2大特性，前7年將依發行價格每股60元，固定支付年息4.1%，約為目前銀行3年期定期存款利率1.2%的3.42倍
而台新戊特的配息率更高達4.76%，
而國泰特也有3.77%，
聯邦特特別股股利率(年率)4.8%(五年期IRS利率0.89125%+3.90875%)
⭐舉例:如果100萬台幣買特別股一年最少可以拿到100萬*4.1～4.8%=41000～48000元利息
，但扣掉通貨膨脹率100萬*1.1%=11000元，你可以獲利了30000～37000元台幣。
但股利所得是需要課稅的，依照你的課稅級距，所拿到的股息是要打折扣的。
主要看申報適用的綜合所得稅率，若適用稅率20%以下，可選擇股利所得合併計稅，
並使用8.5%、上限8萬元的抵減稅額，而且當年度獲配股利在94萬元以下，不僅可免稅
，甚至還能退稅。（所得稅級距5％以下的人才有機會退稅）
(預計要有2千萬閒錢投資股市，殖利率接近5％才達
的到喔！！)你認為所得稅級距5％的納稅人，有幾個
辦得到。
如果所得稅級距是5％的納稅人，那你所得到的股票股利*5％＝應課稅額。
但是政府會將你所得到的股利的8.5％退稅給你（但最多退稅共8萬台幣）
，所以股利的部分，還可以得到退稅（8.5-5）％＝3.5％的退稅。
舉例：去年股票股利所得100000萬元
所以申報所得稅後可以得到退稅100000*（8.5-5）％＝3500元的退稅。
（當然還要考慮到個股如果股利超過20000元還要被課1.91％的補充健保費喔！）
如果你的所得稅級距是12％的納稅人，那你所得到的股票股利*12％＝應課稅額。
但是政府會將你所得到的股利的8.5％退稅給你（但最多退稅共8萬台幣），所以股利的部分，還需要繳交所得稅（12*-8.5）％＝3.5％的應繳納所得稅。
舉例：去年股票股利所得100000萬元
所以申報所得稅後還需要繳交所得稅＝100000*（12-8.5）％＝3500元的應繳納所得稅。
（當然還要考慮到個股如果股利超過20000元還要被課1.91％的補充健保費喔！）
如果你的所得稅級距是20％的納稅人，那你所得到的股票股利*20％＝應課稅額。
但是政府會將你所得到的股利的8.5％退稅給你（但最多退稅共8萬台幣），所以股利的部分，還需要繳交所得稅（20-8.5）％＝11.5％的應繳納所得稅。
舉例：去年股票股利所得100000萬元
所以申報所得稅後還需要繳交所得稅＝100000*（20-8.5）％＝11500元的應繳納所得稅。
（當然還要考慮到個股如果股利超過20000元還要被課1.91％的補充健保費喔！）
由此可知，如果所得稅繳納級距在5％（含）以下者，如果活用股票股利的運用，
將可以為自己多拿到股票股利的（8.5-5）％＝3.5％的退稅。真的不無小補。
（問題是所得稅率級距在5％（含）以下者，又能每年領股利10萬元，完全靠自己者
，應該極少數吧！）
|
綜所稅稅率 |
去年股票股利所得 |
應繳納所得稅 |
可抵減稅額8.5％ |
實際繳納稅額 |
健保補充保費1.91％ |
|
5% |
100000元 |
5000 |
8500 |
-3500 |
單一公司股利超過2萬元才課徵 |
|
12% |
100000元 |
12000 |
8500 |
3500 |
單一公司股利超過2萬元才課徵 |
|
20% |
100000元 |
20000 |
8500 |
11500 |
單一公司股利超過2萬元才課徵 |
|
30% |
100000元 |
30000 |
8500 |
21500 |
單一公司股利超過2萬元才課徵 |
⭐要提醒大家的事，特別股的配息率（任何股票也都是如此）並不一定代表你的獲利率
，因為如果不能完成填息，你還是賺不到原來預設應有的利息，甚至還會發生虧損。
⭐舉例：60元買進富邦特（中間這年不漲也不跌），隔年每股配息2.42元，但股價會
回落到57.58元，雖然拿到股息每股2.42元（還要課稅），但總價值會稍微少一
些喔！（因為股息要課稅）。如果之後股價漲到60元，叫做填息，
你真的賺了4.1％的利息。但如果股價跌破57.58元，那就叫做貼息，你的總資
產已經開始減損了。
所以配息率（任何股票也都是如此）並不一定代表你的獲利率喔！
四、定存股之電信股：
以台灣大3045為例子。這幾年都在97～116之間波動，是個滿好當定存股的股票。
殖利率大約都在5％上下一點點。
中華電2412也大約如此，但殖利率略小於台灣大約在4.5％上下。
遠傳也是，殖利率約在，殖利率約在5.1％左右。70元以下的遠傳會是很好的中長線買點。
以上圖片鉅亨網圖片提供 感謝
以上圖片財報狗提供 感恩!!
更詳盡的電信股分析請連結關於電信股的更詳盡分析(定存股)
待續
留言列表
